Qual a finalidade dos relatórios financeiros?

Saber analisar relatórios financeiros é essencial para um gestor tomar decisões embasadas, avaliar investimentos, identificar tendências, avaliar a saúde financeira, compreender as demonstrações contábeis e monitorar o desempenho do seu empreendimento. Isso proporciona uma visão mais ampla da situação financeira da empresa, facilitando a gestão e criação de estratégicas realmente efetivas. Continue lendo para saber mais sobre as finalidades desses relatórios e como são feitos.

O que é e qual é a função de um relatório financeiro?

Os relatórios financeiros são um tipo de relatório gerencial que apresenta informações detalhadas sobre a situação financeira de uma empresa ou organização, fornecendo uma visão abrangente de receitas, despesas, lucros, investimentos, dívidas e outros indicadores financeiros relevantes. 

A sua função principal é fornecer informações claras e precisas sobre a saúde financeira da empresa, permitindo a análise, a tomada de decisões e a prestação de contas aos stakeholders. Garantir que eles sejam corretamente elaborados e saber analisá-los são práticas essenciais para uma gestão financeira de qualidade, que garanta que a empresa tenha recursos suficientes para operar no dia a dia e para alcançar seus objetivos de longo prazo.

Consequentemente, ter o know-how adequado sobre relatórios financeiros também mitiga erros comuns e imprevistos no empreendimento. 

Qual o tipo de relatório financeiro mais usado? 

O tipo de relatório financeiro mais usado e amplamente reconhecido é o conjunto de demonstrações financeiras que inclui:

Balanço patrimonial: apresenta um panorama dos ativos, passivos e patrimônio líquido de uma empresa em uma determinada data, fornecendo informações sobre sua posição financeira em termos de recursos e obrigações. 

Demonstração de resultados: mostra a receita, os custos, as despesas e o lucro líquido de uma empresa em um determinado período, permitindo a análise do desempenho financeiro e a rentabilidade. 

Demonstração do fluxo de caixa: revela a origem e o uso do caixa e seus equivalentes em uma empresa durante um determinado período, fornecendo informações sobre as atividades operacionais, de investimento e de financiamento. 

Demonstração das mutações do patrimônio líquido: registra as mudanças ocorridas no patrimônio líquido de uma empresa durante um período, mostrando os investimentos dos acionistas, os lucros retidos e outras transações que afetam o patrimônio líquido.

Como se faz um relatório financeiro? 

A elaboração de um relatório financeiro envolve várias etapas, sendo os primeiros passos para produzi-los e possibilitar a sua análise os seguintes: 

Coleta e organização de dados: reúna todos os dados financeiros relevantes, como balanços, demonstrações de resultados, demonstrações de fluxo de caixa, registros contábeis, transações financeiras, informações de investimentos, entre outros. 

Definição do objetivo do relatório: pode ser uma análise geral da situação financeira da empresa, uma revisão de desempenho em um determinado período, uma avaliação de projetos de investimento, entre outros. 

Estruturação do relatório: geralmente, os relatórios financeiros seguem uma estrutura que inclui uma introdução, uma visão geral dos principais resultados, análises detalhadas e conclusões. Considere também a inclusão de gráficos, tabelas e outros elementos visuais para facilitar a compreensão dos dados.

Se ainda tiver dúvida sobre como elaborar e analisar esses documentos tão importantes, não deixe de entrar em contato com a Finube para uma consultoria financeira qualificada.